Трастовий фонд часто згадують у контексті збереження активів, спадкування чи уникнення конфлікту інтересів. Але що насправді криється за цим поняттям та чому воно стає все популярнішим не тільки серед заможних осіб, але й у світі бізнесу та політики?
Розберемося, що таке трастовий фонд, яку роль він виконує, коли варто задуматися про його створення та чим приваблює так званий “сліпий траст”.
Що таке трастовий фонд
Трастовий фонд – це незалежна юридична особа, яка опікується активами на користь певних осіб або організацій. Тобто, власник грошей, нерухомості чи інших цінностей (довіритель) передає їх у фонд для управління довіреній особі, а вигоду з цього отримують бенефіціари – люди чи структури, на користь яких створено траст.
Ключові учасники трасту
- Довіритель
Засновник трасту, який передає власні активи в управління. Це можуть бути гроші, акції компанії, нерухоме майно та інші цінності. - Бенефіціар
Особи або організації, які отримують вигоду від трасту. Вони не володіють активами напряму, проте мають право на їх використання або дохід, коли настануть обумовлені умови (наприклад, досягнення певного віку чи здобуття освіти). - Довірена особа
Управитель, відповідальний за ведення трасту. Ним може бути як фізична особа, так і компанія (наприклад, банк чи юридична фірма), що слідкує за дотриманням правил та умов трасту.
Коли потрібен трастовий фонд
Трастовий фонд допомагає захистити майно та убезпечити бенефіціарів від фінансових ризиків або судових спорів. Найчастіше його створюють у таких випадках:
- Передача спадку неповнолітнім дітям. Якщо нащадки ще не мають навичок розпоряджатися великими сумами чи активами, траст дає можливість контролювати, як ці кошти використовуються.
- Захист активів від стягнення третіми сторонами. Наприклад, у випадку фінансових проблем засновника або правових спорів, активи, внесені в траст, залишаються захищеними.
- Уникнення тривалих та дорогих процедур спадкування. Оформлення спадку через суд може розтягнутися на місяці чи навіть роки, тоді як передача у траст дозволяє бенефіціарам швидше отримати доступ до коштів та майна.
- Оптимізація управління сімейним бізнесом. У разі великих активів чи кількох власників (наприклад, близьких родичів) траст дозволяє чітко прописати, як розподілятиметься прибуток та хто саме має право приймати рішення.
Переваги трастового фонду
- Захист бенефіціарів
Якщо діти неповнолітні або не мають досвіду в управлінні грошима, траст гарантує, що є особа (або організація), яка керує їхніми активами замість них. - Захист активів
Передача власності у фонд унеможливлює її стягнення сторонніми особами у разі фінансових проблем або судових претензій до бенефіціарів. - Швидке успадкування без судового розгляду
Активи у трасті зазвичай не підлягають процедурі заповіту та переходять до бенефіціарів незалежно від суду. - Індивідуальні умови
Довіритель може встановити конкретні вимоги для отримання активів (наприклад, досягнення 21 року чи закінчення університету), що робить систему управління максимально гнучкою.
Які недоліки у трастових фондів
Найчастіший мінус – вартість створення та обслуговування. Якщо активи значні, то й тарифи на управління можуть бути високими. Деякі довірені особи беруть відсоток від вартості активів, інші – фіксовану плату за кожну транзакцію. Тож перед тим, як створювати трастовий фонд, варто оцінити усі витрати та співставити їх із можливою вигодою.
Делавер – “рай” для трастів
Одне з найважливіших рішень при створенні трасту – вибір юрисдикції, адже саме законодавство конкретного регіону регулює правила управління.
Делавер (штат у США) уже багато років вважається лідером у сфері трастового права. Там сформоване найсприятливіше середовище для функціонування фондів, оскільки:
- У штаті діє спеціалізований Канцлерський суд, що розглядає лише комерційні справи. Це дозволяє швидко та ефективно розв’язувати суперечки.
- Законодавча база Делавера постійно вдосконалюється, оскільки місцева влада, банківський сектор та юридичні компанії активно працюють над розвитком трастового права.
Саме тому багато людей та компаній обирають Делавер як юрисдикцію для трастових фондів – там діють прозорі та чіткі правила, а судові органи спеціалізуються на комерційному праві.
Що таке сліпий траст і чому він цікавий політикам
Декілька років тому в Україні набрав популярності термін “сліпий траст” (англ. “blind trust”). Його головна особливість полягає в тому, що довіритель фактично не контролює активи після передачі їх у траст. Усі рішення приймає довірена особа, і засновник не отримує регулярних звітів про стан активів чи способи їх використання.
Коли використовується сліпий траст
Здебільшого – коли є ризик конфлікту інтересів. Наприклад, політик або високопосадовець володіє великим бізнесом. Щоб уникнути звинувачень у лобіюванні власних інтересів, він передає активи у сліпий траст. Формально це означає, що він не впливає на рішення довіреної особи та не знає, як саме розпоряджаються активами.
Сліпий траст може бути:
- Відкличним: довіритель має право у будь-який час внести зміни.
- Безвідкличним: траст змінити не можна, а всі активи перестають юридично належати довірителю.
Попри це, ефективність такого механізму залишається дискусійною. Адже довіритель зазвичай знає, які активи передав у траст, і може впливати на вибір довіреної особи. Тому сліпий траст часто розглядають більше як формальність або спробу продемонструвати неупередженість.
Трастовий фонд – це гнучкий і надійний інструмент управління активами, який підходить для багатьох життєвих ситуацій: від передачі спадщини дітям до уникнення тривалих судових тяганин. Але його створення та обслуговування можуть бути досить витратними й потребують ретельного вивчення нюансів.
Вибір юрисдикції, особливо якщо розглядається Делавер, може надати додаткові переваги завдяки швидкому та професійному врегулюванню спірних питань. А “сліпий траст” здебільшого використовується політиками та чиновниками, які прагнуть уникнути звинувачень у конфлікті інтересів, хоча реальна дієвість такого механізму досі викликає суперечки.
Якщо ви розглядаєте можливість створення трастового фонду, варто проконсультуватися з фінансовими й юридичними експертами. Це допоможе підібрати найкращий формат, який відповідатиме саме вашим потребам і захистить ваші активи належним чином.
